Mediante registro oficial, Nro 516 establece el incremento del IVA del 13% al 15% y adicionalmente establece el IVA al 5% para transferencias locales de materiales de construcción.
Con el último decreto ejecutivo 198 emitido el 19 de marzo del 2024 establece el incremento del IVA al 15% y esta medida será aplicada a partir del 1 de abril.
También se actualizo la ficha técnica de la emisión de comprobantes electrónicos 2.26 ya se encuentran actualizados los nuevos códigos en el XML para los impuestos del 5% 13% y 15%.
Añadimos los siguientes enlaces de los Registros Oficiales, con el cambio de los porcentajes de IVA, entre otros, para su interés:
¿Cómo puedo evidenciar esta modificación en el sistema?
Esta medida regirá desde el lunes 1 de abril 2024, ahora la configuración en sus distintas versiones se encuentran de esta manera:
Para nuestros clientes en V10 se va a ver reflejado en la parte de Contabilidad/Configuración/Impuestos:
La activación de los porcentajes del 15% y 5% ya se encuentran habilitados al momento de realizar la actualización y dependiendo de su giro de negocio lo pueden aplicar, en el apartado de ventas y compras.
Recuerde que en el caso del sector de la construcción, su aplicación será del 5% (Consultar la lista materiales en el SRI, para la aplicación del IVA)
Ahora tener en cuenta que las cuentas contables de los impuestos, se anclaron acorde al anterior impuesto (IVA12%).
En caso de querer una nueva cuenta de impuesto anclado a la nueva tarifa (IVA 15%), debe crear la nueva cuenta y configurarlo, previo a realizar un registro de las facturas.
IVA Anterior del 12%
IVA vigente del 1 de abril del 15%
¿Cómo puedo reemplazar de manera masiva a nuestros productos si tienen la anterior tarifa del 12%?
Se lo puede realizar de manera manual cuando se hace una factura de compra o venta, tan solo colocando la tarifa del impuesto (Esto en el caso de que no manejen muchos productos).
Facturas de compra (Ejemplo)
Facturas de venta (Ejemplo)
Video tutorial
-
Reemplazo Masivo
Ahora, en caso de que necesita reemplazar en todos los productos y que se visualice al momento de realizar un registro en las facturas de compra y venta los nuevos impuestos, pueden realizarlo de la siguiente manera:
-
Buscar el impuesto anterior (Impuesto 12%), y dale clic en editar y en el campo Reemplazado por, buscar el impuesto nuevo (Impuesto 15%), en este apartado sugerimos colocar acorde al código aplicado, tal como muestra la imagen para temas de reporte (Formulario 104)
- Una vez guardado procederemos a darle clic en el botón Remplazar impuesto.
-
Una vez reemplazado en el impuesto se visualizará en todos los productos, adjuntamos el siguiente ejemplo
Como
se visualizaba anteriormente, el producto (Tarifa 12%)
Una
vez aplicado el cambio (Tarifa 15%)
Con
ello ya podrá visualizarse en las facturas de compra y venta, cuando va a
realizar el registro.
Nota importante: Este cambio de los impuestos, deberá realizarlo con cada uno de los porcentajes acorde al ámbito del impuesto, por lo general es el código 421, 15% y código 520, 15%
Versiones 14 a 16
Para
nuestros clientes, en las versiones de 14 a la 16 este apartado de impuesto, se
encontrarán en el apartado de contabilidad / Configuración/ Impuestos.
Por
favor revisar nuestro video para una mejor explicación detallada de los cambios
en los impuestos.
Recuerde, se va a mantener archivado los IVA
del 5% (Dependiendo del giro de negocio), 13% y 14% cuando el gobierno indique
la utilización de estos impuestos.
- Ventas
- Compras
Configuración:
Para
su configuración en la parte de los productos para proceder a reemplazar debe
seguir estos pasos.
- Dirigirse al impuesto antiguo
(IVA 12%), presionar el botón REEMPLAZAR IMPUESTO
-
Le
generará el asistente en
la cual le permita el impuesto, que va a reemplazar. En este punto debe tener
cuidado cual impuesto va a reemplazar debe ser el mismo en nuestro caso estamos
reemplazando el código 411 15% por el mismo codigo 411 12%
También
dispone de la opción Archivar impuesto, para que ya no se visualice en sus
facturas de compra o venta futuras el impuesto anterior.
Los productos se mostrarán de la siguiente manera
(adjunta imagen), una vez realizado el cambio, tenga presente que esto se debe
realizar tanto al IVA EN COMPRAS, como al IVA EN VENTAS en caso los materiales
de construcción del IVA 5% la configuración será manual dependiente del listado
emitido por el SRI.
En
caso de que desea sustituir una nueva cuenta contable a los nuevos impuestos,
deberá realizarlo, previo al registro de la factura de compra o venta.
El
reemplazar el impuesto anterior al nuevo le ayudará al sistema reemplazar en
los ajustes del sistema, visualizando de la siguiente manera.
.
Versión 17
Para clientes de versión 17, por favor guiarse en lo que indica el video:
Preguntas frecuentes
¿Puedo facturar con distintos
porcentajes y si me recepta el SRI?
Se puede realizar sin problema alguno, debido a que el sistema está parametrizado para que los XML y los RIDE se muestren desglosados los distintos IVA, y adicionalmente el XML lo recepta el SRI.
¿Qué pasa si tengo en una factura que está en borrador con tarifa antigua (12%) como puedo cambiar a 15% de forma masiva?
En caso de que se tenga facturas de borrador con tarifa anterior y la misma cuenta con varios ítems ya pre cargados (como muestra la imagen)
Ponemos a disposición del Botón ACTUALIZAR IMPUESTOS Y SUBTOTALES, lo que realizara esta opción es actualizar los IVA que se encontraron en los productos ya configurados y cargados con el nuevo impuesto, mostrando de esta manera.
En las nuevas versiones de Odoo mostrara de la siguiente manera el boton RECOMPUTAR IVA Y SUBTOTALES
IMPORTANTE:
Para que se cargue los nuevos impuestos en los productos, los mismos ya deberán
estar configurados con el nuevo impuesto, caso contrario mostrara el mismo
porcentaje.
¿Qué ocurre si mis pedidos de venta o compra tienen el impuesto antiguo (12%) y deseo facturar el impuesto nuevo (15%)?
Se puede sin problema avanzar con el pedido de compra o venta con el impuesto anterior, pero al momento de facturar ya desde el mes de abril puede crear la factura y proceder a aplastar el botón RECOMPUTAR IVA Y SUBTOTALES
Modificación de porcentajes de IVA del 5%, y 13% al 15%